Как оценить реальное финансовое состояние бизнеса за день

Что такое экспресс-диагностика и чем она отличается от аудита?

Экспресс-диагностика - это способ увидеть, откуда идут деньги и куда они уходят, за короткий срок. Полный аудит требует недель и доступа к первичке. Быстрая оценка использует только выписки и управленческие таблицы, поэтому занимает не больше рабочего дня.

Экспресс-диагностика отвечает на четыре вопроса: сколько свободных денег, сколько чужих денег, от кого зависит выручка и на что уходят деньги. Эти ответы помогают решить, можно ли исправить ситуацию без серьёзных мер.

Зачем это нужно собственнику

Быстрая проверка отвечает на три вопроса:

• Есть ли кассовый разрыв и насколько он глубокий.
• Способен ли бизнес обслуживать текущие долги.
• Стоит ли двигаться в сторону перезапуска или банкротства.

Экспресс-диагностика - это не приговор, а карта рисков. Если бизнес работает хотя бы один день, значит, уже есть данные для восстановления.

Какие документы нужно собрать до начала?

Для экспресс-проверки достаточно четырёх источников. Подготовьте их заранее - это сэкономит время.

• Банковские выписки за последние 3-6 месяцев.
• Таблица дебиторской и кредиторской задолженности.
• Список основных клиентов и поставщиков с долями в обороте.
• Товарные остатки, если бизнес работает в торговле.

Если вы селлер на маркетплейсе, такие же данные можно выгрузить из отчётов торговой площадки и банка. Там уже видна комиссия, логистика и остатки на складах.

Что делать, если нет управленческого учёта

Не ждите идеальных данных. Соберите выписки и составьте простую таблицу приходов и расходов за месяц. Крупные операции видны сразу. Мелкие траты до 300 рублей не меняют картину, поэтому на них можно не отвлекаться.

Как быстро проверить ликвидность бизнеса?

Ликвидность - это способность быстро превратить активы в живые деньги. Для оценки достаточно двух коэффициентов и расчёта кассового разрыва. Все данные берутся из выписок и таблицы задолженностей.

Пример из практики: ИП из Казани с оборотом 3 млн в месяц и долгом 8 млн. На счетах лежит 200 тыс, дебиторка - 500 тыс, запасы - 1,5 млн, кредиторка - 2,5 млн. Текущая ликвидность: (200+500+1500)/2500 = 0,88. Это ниже нормы. Быстрая ликвидность игнорирует запасы, поэтому равна 700/2500 = 0,28 - крайне низкий показатель.

При этом каждый месяц расходы превышают приходы на 300 тыс. Чистая прибыль составляет около 10% от оборота, но все деньги уходят на проценты и гашение старых долгов.

Если ваш бизнес продаёт товары, сверьте вложенные в закупку деньги с оборотом. Обычно оборот примерно в три раза больше затрат на товар. Если соотношение меньше - вы работаете на склад, а не на прибыль.

Что показывают долги и обязательства?

Долги важно разделить на текущие и просроченные. Просрочка больше 60 дней по нескольким кредиторам - это уже зона опасности. Суд взыскивает задолженность по заявлению кредитора, но до суда всегда есть пространство для переговоров.

Важно отличать долги перед бюджетом и сотрудниками от долгов перед поставщиками. Первые сложнее урегулировать без последствий, со вторыми можно договориться об отсрочке.

Как оценить долговую нагрузку

Посчитайте отношение общего долга к годовой выручке. Для ИП из Казани с долгом 8 млн и оборотом 3 млн в месяц годовая выручка - 36 млн. Долговая нагрузка - 8/36 = 22%. Формально это не критично. Но если чистая прибыль составляет 10% от оборота (3,6 млн в год), то на обслуживание долга уходит почти вся прибыль.

Сколько стоит обслуживание долга

При ставке 20% годовых проценты по долгу 8 млн составят 1,6 млн в год. Добавьте сюда возврат тела долга - и получится, что на кредиты уходит более половины прибыли. Такая нагрузка устойчива только в короткой перспективе.

Тревожным считается ситуация, когда проценты съедают больше 30% чистой прибыли. Тогда нужно договариваться о реструктуризации или думать о процедуре банкротства.

Как оценить зависимость от клиентов и поставщиков?

Зависимость видна по долям в выручке и закупках. Занесите контрагентов в таблицу и посчитайте проценты. Этого достаточно, чтобы понять риски.

• Клиент с долей выше 40% - ваша ахиллесова пята.
• Поставщик с долей выше 60% - критическая точка в закупках.
• Сотрудник, без которого не работает ключевой процесс, - риск для всей операционки.

Что считать тревожным сигналом

Если один клиент даёт больше 40% выручки, его уход обвалит оборот на треть. Если единственный поставщик срывает партию, вы рискуете потерять сразу два месяца продаж. Для селлера маркетплейса типична зависимость от самой площадки и от логистического партнёра. Если хаб закрывается или меняются правила, выручка может упасть на 50% за неделю.

Какие показатели считаются тревожными сигналами?

Есть пять признаков, которые видны без глубокого анализа. Если набирается два и более - пора действовать.

1. Кассовый разрыв повторяется два месяца подряд.
2. Долги по зарплате или налогам растут.
3. Коэффициент текущей ликвидности ниже 1.
4. Товарные остатки превышают три месяца продаж.
5. Чистая прибыль меньше 5% от оборота.

Например, у селлера на маркетплейсе остатки зависли на 4,5 млн при обороте 2 млн в месяц. Это больше двух месяцев запасов. При таком раскладе даже небольшое падение спроса ведёт к кассовому разрыву.

Также стоит обратить внимание на рост дебиторки: если клиенты платят через 90 дней вместо 30, это признак проблем с договорной работой.

Что делать после экспресс-оценки?

Если вы нашли тревожные сигналы, не закрывайте компанию сразу. Составьте план из трёх шагов и выполните за месяц.

1. Сократите необязательные расходы: лишнюю аренду, рекламу, подписки, курьерскую доставку.
2. Переговорите с кредиторами и поставщиками об отсрочке. Покажите им расчёт и предложите график платежей.
3. Решите, что дальше: перезапуск, продажа бизнеса или банкротство.

Если долги превышают стоимость активов, а прибыль не восстанавливается, рассматривайте процедуру банкротства. Это сложный процесс, но он позволяет поставить точку в долговой истории и при желании начать новый проект с чистого листа.

Квалифицированная помощь на этом этапе сокращает число ошибок, но окончательное решение всегда за собственником.

Ключевая мысль: экспресс-оценка за день - это не обещание результата, а инструмент, чтобы перестать надеяться на «авось» и начать управлять ситуацией.